Relazione della Commissione europea su obblighi AML riguardanti i trust e gli istituti giuridici affini

La Commissione valuta se gli Stati membri hanno debitamente notificato e assoggettato agli obblighi previsti dalla IV direttiva antiriciclaggio i trust e gli istituti giuridici affini disciplinati dal loro diritto. La Relazione (COM(2020) 560 final) rappresenta il primo tentativo a livello dell’UE di esaminare gli istituti giuridici che potrebbero essere considerati affini al trust di common law nell’ambito del diritto e delle consuetudini degli Stati membri, sulla base del contributo degli Stati membri e delle analisi prodotte dal mondo accademico. L’esame rivela che, ad esempio, istituti giuridici come la Treuhand o la fiducie, da un lato, possono essere considerati affin...